همانطور که می‌دانید، حق بیمه مبلغی است که به‌طور ماهیانه توسط کارفرما و طبق قانون کار، برای بهره‌مندی کارگر از مزایای بیمه تأمین اجتماعی به این سازمان پرداخت می‌شود. به عبارت ساده‌تر، کارفرمایانی که مشمول قانون کار هستند، بخشی از حقوق ماهیانه کارگر را کسر کرده و سهم خود از حق بیمه را به آن اضافه می‌کنند. سپس مجموع این مبلغ تحت عنوان «حق بیمه» به‌طور ماهیانه به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت می‌شود.
اگر تمایل دارید که جزئیات بیشتری از حق بیمه سال 1404 بدانید، این مطلب را تا انتها دنبال کنید. مهم ترین مواردی که در ادامه به آنها می پردازیم، عبارتند از:
هر ساله، حق بیمه تأمین اجتماعی بر اساس حداقل دستمزد کارگران و میزان حق مسکن و خواربار تغییر می‌کند. همین تغییرات باعث می‌شود که مبلغ حق بیمه در هر سال نسبت به سال قبل افزایش یابد. در سال 1404 نیز، حق بیمه افزایش خواهد داشت، اما نسبت سهم کارگر و کارفرما از این حق بیمه، تغییری نخواهد کرد و همچنان بر اساس تعاریف و قوانین موجود، مبلغ حق بیمه قابل پرداخت خواهد بود.
نرخ حق بیمه هر سال چگونه تعیین می‌شود؟
برای بسیاری از کارگران و کارفرمایان این سوال پیش می‌آید که نرخ حق بیمه هر سال چگونه محاسبه می‌شود یا فرمول محاسبه نرخ هزینه برای سال ۱۴۰۴ به چه صورت است؟ در واقع، عوامل مختلفی می‌توانند بر نرخ حق بیمه سالانه تاثیر بگذارند و تمام این عوامل در تعیین نرخ حق بیمه سال 1404 نیز مؤثر خواهند بود.
معیارهای اصلی که به‌طور مستقیم بر روی حق بیمه سال 1404 تاثیر می‌گذارند، شامل حقوق روزانه کارگر، بن کارگری و حق مسکن هستند. به عبارت دیگر، فرمول محاسبه نرخ حق بیمه هر سال بر اساس این معیارها استوار است. از آنجا که بن کارگری و حق مسکن هر سال تغییر می‌کنند، بنابراین نرخ حق بیمه سال 1404 نیز تحت تاثیر این تغییرات خواهد بود.
پس از تعیین نرخ حق بیمه سال 1404 مبلغ کل حق بیمه برای سال جدید محاسبه می‌شود و کارفرمایان و کارگران باید طبق میزان حق بیمه تعیین‌شده توسط سازمان تأمین اجتماعی، مبلغ مورد نظر را پرداخت کنند. البته نکته‌ای که باید به آن توجه داشت این است که درصد حق بیمه تأمین اجتماعی هر سال ثابت باقی می‌ماند، اما معیارهایی که برای محاسبه این درصد استفاده می‌شوند ممکن است تغییر کنند.
حق بیمه تأمین اجتماعی در هر سال معادل ۳۰ درصد از کل مبلغ دریافتی حقوق و دستمزد است. البته این ۳۰ درصد به‌طور کامل توسط کارفرما پرداخت نمی‌شود. در حقیقت، از این مبلغ ۲۳ درصد آن توسط کارفرما پرداخت می‌شود. به‌طور خاص، ۲۰ درصد از این ۲۳ درصد مربوط به سهم کارفرما است که ۳ درصد آن به بیمه بیکاری تعلق دارد. چون دولت این ۳ درصد را پرداخت نمی‌کند (چون کارگر بیکار نیست)، بنابراین کارفرما موظف است مجموعاً ۲۳ درصد را پرداخت کند.
۷ درصد باقی‌مانده نیز سهم کارگر است که از حقوق او کسر خواهد شد. بنابراین، کل نرخ حق بیمه سال 1404 و سهم کارفرما باید به‌طور کامل پرداخت شود، و در صورت عدم پرداخت حق بیمه توسط کارفرما در سال جدید، او مشمول جریمه خواهد شد.
لازم به ذکر است که مبنای پرداخت حق بیمه، درصدهای تعیین‌شده در هر صندوق است که شامل کسر درصد مربوط به بیمه درمانی می‌شود. مشارکت دولت در پرداخت سهم کارفرمایی نیز مطابق با حداقل دستمزد تعیین‌شده است و مازاد بر آن، به‌طور کامل بر عهده بیمه‌شده خواهد بود.
شایان ذکر است مبنای پرداخت حق بیمه، معادل درصدهای تعیین شده در هر صندوق با کسر درصد حق بیمه مربوط به درمان است. مشارکت دولت بابت سهم کارفرمایی در پرداخت حق بیمه مذکور معادل حداقل دستمزد، مطابق قوانین و مقررات موجود و مازاد بر آن، به طور کامل بر عهده بیمه شده است.
ما نرم افزار حسابداری چرتکه هستیم
محاسبه حق بیمه سال 1404 تامین اجتماعی
با توجه به افزایش معیارهای تعیین نرخ حق بیمه سال 1404 ، هزینه حق بیمه این سال نیز افزایش خواهد یافت و می‌توان از طریق فرمول تعیین شده، حق بیمه را برای ماه‌های ۳۰ روزه یا ۳۱ روزه محاسبه کرد. حق بیمه سال 1404 نسبت به سال گذشته شاهد رشد چند درصدی خواهد بود؛ با این حال، روش فرمول محاسبه حق بیمه تغییر نخواهد کرد و می‌توان مطابق با درصدهای تعیین شده، این حق بیمه را محاسبه و تعیین کرد.
طبق فرمول ارائه شده از سازمان تأمین اجتماعی کشور، حق بیمه سال 1404 مطابق فرمول زیر محاسبه می‌شود. این فرمول، حق بیمه کل را برای کارگران تعیین و محاسبه می‌کند، اما درصدهای تعیین شده برای پرداخت وجوه توسط کارگران و کارفرمایان متفاوت است.
فرمول محاسبه حق بیمه:
(( تعداد روزهای کارکرد × پایه حقوق روزانه ) + حق مسکن + بن کارگری ) × ۳۰ درصد
بر اساس این فرمول، می‌توان کل حق بیمه سال ۱۴۰۴ را برای هر کارگر محاسبه کرد؛ اما نکته‌ای که در اینجا وجود دارد، این است که تعداد روزهای کارکرد در شش ماهه اول سال با شش ماهه دوم سال متفاوت است و همین موضوع باعث تغییر نرخ حق بیمه در ماه‌های مختلف سال ۱۴۰۴ می‌شود.
بیمه برای افرادی که تحت پوشش هیچ بیمه‌ای نیستند
بیمه تأمین اجتماعی به طور کلی به دو نوع اصلی تقسیم می‌شود: بیمه اجباری و بیمه خویش‌فرما. بیمه اجباری به کارگرانی تعلق می‌گیرد که در کارگاه‌های مشمول قانون کار فعالیت می‌کنند و تحت پوشش این نوع بیمه قرار دارند. در حالی که بیمه خویش‌فرما اختیاری است و شامل بیمه صاحبان مشاغل آزاد و بیمه اختیاری برای کسانی می‌شود که خود را به صورت داوطلبانه تحت پوشش این بیمه قرار می‌دهند.
بیمه اختیاری برای افرادی طراحی شده است که در هیچ کدام از بیمه‌های اجباری قرار ندارند و خواهان برخورداری از مزایای تأمین اجتماعی هستند. این بیمه شامل خدمات مختلفی از جمله درمان، بازنشستگی، ازکارافتادگی و فوت می‌شود. برای بهره‌مندی از این خدمات، فرد باید حق بیمه‌ای را به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت کند. در این راستا، توجه به نکات مهمی ضروری است، چرا که عدم رعایت برخی از این نکات می‌تواند منجر به لغو پوشش بیمه اختیاری شود.
برای استفاده از بیمه اختیاری، فرد باید شرایط خاصی را داشته باشد که شامل موارد زیر است:
– حداقل ۳۰ روز سابقه پرداخت حق بیمه تأمین اجتماعی
– حداکثر سن ۵۰ سال
– عدم تحت پوشش بودن بیمه اجباری یا سایر صندوق‌های بیمه‌ای
افرادی که این شرایط را دارند، می‌توانند برای ثبت‌نام در بیمه اختیاری، به یکی از شعب تأمین اجتماعی مراجعه کنند یا از طریق سامانه خدمات غیرحضوری سازمان تأمین اجتماعی به آدرس اینترنتی es.tamin.ir اقدام نمایند.
حق بیمه اختیاری ۱۴۰۴، مبلغی است که برای بهره‌مندی از خدمات بیمه اختیاری به عنوان یکی از انواع بیمه خویش‌فرما، به سازمان تأمین اجتماعی به‌طور آزاد پرداخت می‌شود. نرخ این نوع بیمه معادل ۲۷ درصد از مبلغ ۱.۴۸۱.۰۰۰ تومان است و پرداخت آن از طریق سامانه یکپارچه تأمین اجتماعی امکان‌پذیر می‌باشد.
نرخ حق بیمه خویش فرما تامین اجتماعی | |
نوع بیمه و درصد | نرخ هزینه |
بیمه اختیاری با ½ حداقل دستمزد روزهای 31 روزه | 1.481.000 تومان |
بیمه مشاغل آزاد با نرخ 12 درصد | 658000 تومان |
بیمه مشاغل آزاد با نرخ 14 درصد | 768000 تومان |
بیمه مشاغل آزاد با نرخ 18 درصد | 987000 تومان |
پرداخت از طریق سایت تامین اجتماعی
سازمان تأمین اجتماعی این امکان را فراهم کرده است که خدمات خود را به‌صورت غیرحضوری و از طریق سامانه eservices.tamin.ir به تمامی مشتریان ارائه دهد. بیمه‌شدگان، کارفرمایان و مستمری‌بگیران می‌توانند پس از ورود به این سامانه از خدمات الکترونیکی مختلف آن استفاده کنند.
خدمات سایت eservices.tamin.ir برای بیمه‌شدگان شامل:
– ثبت‌نام بیمه‌شدگان
– خدمات حمایت‌های کوتاه‌مدت
– امور بیمه‌شدگان
– خدمات پرونده الکترونیک
– بازرسی‌های انجام‌شده از محل اشتغال
– انجام امور بازنشستگی و مشاهده فیش حقوقی بازنشستگان تأمین اجتماعی
– خدمات سابقه بیمه
– مشاهده بازرسی‌های انجام‌شده
– خدمات بیمه‌شدگان خاص
– خدمات درمانی
– ثبت درخواست برای افراد فاقد بازرسی
– خدمات سلامت الکترونیک
همچنین، کارفرمایان نیز می‌توانند از خدمات ویژه‌ای که در این سایت برای آنان فراهم شده، استفاده کنند. برخی از خدمات سایت eservices.tamin.ir برای کارفرمایان عبارتند از:
– فیش حقوقی مستمری‌بگیران
– خدمات بازنشستگی
– حکم مستمری‌بگیران
– اعلام شماره حساب بانکی ویژه مستمری‌بگیران
– خدمات پرونده الکترونیک
– استعلام وضعیت مستمری‌بگیران
– درخواست گواهی
– مستمری بازماندگان
برای مستمری‌بگیران، سامانه sabeghe.tamin.ir خدمات ویژه‌ای به شرح زیر ارائه می‌دهد:
– فیش حقوقی مستمری‌بگیران
– خدمات بازنشستگی
– حکم مستمری‌بگیران
– اعلام شماره حساب بانکی ویژه مستمری‌بگیران
– خدمات پرونده الکترونیک
– استعلام وضعیت مستمری‌بگیران
– درخواست گواهی
– مستمری بازماندگان
ایجاد سامانه eservices.tamin.ir یکی از مهم‌ترین اقدامات سازمان تأمین اجتماعی در راستای ارائه خدمات مناسب به مشتریان بوده است. این سامانه توانسته است در مدت زمان کوتاهی رضایت بسیاری از مشتریان این سازمان را جلب کند و خدماتی از قبیل صدور مفاصا حساب بیمه به صورت غیرحضوری را ارائه دهد.
ما نرم افزار حسابداری چرتکه هستیم
پرداخت حق بیمه مشاغل آزاد از طریق گوشی
سازمان تأمین اجتماعی در سال ۱۴۰۴، با ارائه خدمات آنلاین از طریق سامانه **eservices.tamin.ir**، امکان دسترسی آسان و سریع به تمامی خدمات خود را برای بیمه‌شدگان، کارفرمایان و مستمری‌بگیران فراهم کرده است. این سامانه به افراد این فرصت را می‌دهد که بدون نیاز به حضور فیزیکی، به تمامی خدمات بیمه تأمین اجتماعی دسترسی داشته باشند و امور خود را به راحتی پیگیری کنند.
خدمات ارائه‌شده در سامانه eservices.tamin.ir برای بیمه‌شدگان به شرح زیر است:
– ثبت‌نام آنلاین: برای افرادی که هنوز در سیستم ثبت‌نام نکرده‌اند.
– خدمات حمایت‌های کوتاه‌مدت: شامل خدماتی همچون پرداخت بیمه بیکاری و غرامت دستمزد.
– مدیریت پرونده بیمه‌شدگان: پیگیری و به‌روزرسانی اطلاعات بیمه‌ای.
– پرونده الکترونیک: مشاهده و مدیریت تمامی سوابق بیمه‌ای.
– بازرسی اشتغال: دسترسی به گزارشات بازرسی‌های انجام‌شده در محل کار.
– خدمات بازنشستگی: انجام تمامی مراحل مربوط به بازنشستگی و مشاهده فیش حقوقی بازنشستگان تأمین اجتماعی.
– سابقه بیمه: بررسی تاریخچه سوابق بیمه‌ای.
– خدمات درمانی: پیگیری و درخواست خدمات درمانی.
– خدمات سلامت الکترونیک: درخواست خدمات سلامت آنلاین و مشاوره.
برای کارفرمایان، سامانه eservices.tamin.ir امکانات ویژه‌ای نیز فراهم کرده است:
– مدیریت فیش حقوقی مستمری‌بگیران
– امور بازنشستگی: پیگیری روند بازنشستگی کارکنان
– حکم مستمری‌بگیران
– اعلام شماره حساب بانکی ویژه مستمری‌بگیران
– استعلام وضعیت مستمری‌بگیران
– درخواست گواهی‌های مختلف
– مستمری بازماندگان
همچنین برای مستمری‌بگیران، سامانه sabeghe.tamin.ir خدمات مختلفی ارائه می‌دهد که شامل موارد زیر است:
– مشاهده فیش حقوقی مستمری‌بگیران
– پیگیری حکم مستمری‌بگیران
– استعلام وضعیت مستمری‌بگیران
– دریافت گواهی‌های مورد نیاز
– پیگیری امور مربوط به مستمری بازماندگان
راه‌اندازی سامانه eservices.tamin.ir یکی از اقدامات برجسته سازمان تأمین اجتماعی در سال ۱۴۰۴ بوده است که امکان دسترسی غیرحضوری به خدمات مختلف این سازمان را برای مخاطبان خود فراهم کرده است. این سیستم با هدف تسهیل روند خدمات‌رسانی و افزایش رضایت بیمه‌شدگان، کارفرمایان و مستمری‌بگیران طراحی شده و تاکنون توانسته است نظرات مثبت بسیاری از کاربران را جلب کند.
ما نرم افزار حسابداری چرتکه هستیم
به پایان این مطلب رسیدیم! همان طور که گفتیم حق بیمه، وجهی است که از سوی کارفرما، مطابق قانون کار، به طور ماهیانه، جهت استفاده کارگر از مزایای بیمه تامین اجتماعی، به این سازمان پرداخت می شود. هر ساله، حق بیمه تامین اجتماعی، بر اساس حداقل دستمزد کارگران و مبلغ حق مسکن و خوار و بار تغییر می کند و همین موضوع باعث می شود که حق بیمه هر سال، نسبت به سال گذشته خود، درصدی افزایش داشته باشد.
طبق فرمول ارائه شده از سازمان تامین اجتماعی کشور، حق بیمه سال 1404 محاسبه می شود. این فرمول، حق بیمه کل را برای کارگران، تعیین و محاسبه می کند؛ اما درصد تعیین شده، برای پرداخت وجوه، توسط کارگران و کارفرمایان، متفاوت است.
سپس به بیمه های خویش فرما و اختیاری پرداختیم و در ادامه گفتیم که پرداخت حق بیمه سال 1404 از طریق تلفن همراه برای همه فراهم خواهد بود و لیست خدمات سایت تامین اجتماعی برای بیمه شدگان، کارفرمایان و بازنشستگان را ارائه کردیم.
جهت آشنایی با تعرفه اشتراک، ویژگی‌ها و امکانات کلیدی نرم افزار حسابداری آنلاین چرتکه و دریافت کاتالوگ، شماره تماس خود را وارد بفرمائید