با بهترین نرم‌افزار حسابداری ابری چرتکه، در هر زمان و هر مکان به اطلاعات مالی خود دسترسی داشته باشید. این نرم‌افزار بدون نیاز به نصب و با استفاده از مرورگر به راحتی قابل استفاده است.
مفهوم مدیریت مالی از زمانی ایجاد شد که انسان ها تجارت را یاد گرفتند و پول را خلق کردند. اما انسان ها تا مدت ها نمی دانستند کاری که انجام می دهند، مدیریت امور مالی است که اگر در سطح گسترده تر اجرا شود، به دانش و مهارت نیاز دارد.
یکی از مهم ترین فعالیت ها و مهارت هایی که هیچ یک از افراد و سازمان های امروزی نمی توانند آن را نادیده بگیرند، مدیریت امور مالی است. بسیاری از افراد فکر می کنند که منظور از مدیریت مالی، صرفا صرفه جویی در مصرف پول و درآمدهای سازمان است؛ اما تعریف مدیریت مالی چیست؟
مدیریت مالی که یکی از انواع مدیریت و مشاغل مدیریتی است، شامل مجموعه ای از فعالیت هاست که با هدف مدیریت و رشد پول در سازمان انجام می شود. در ادامه این مقاله می خواهیم درباره انواع مدیریت مالی و اصول آن در کنار اهداف آن در سازمان صحبت کنیم. با ما تا انتهای مطلب همراه باشید. مهم ترین مواردی که به آنها می پردازیم عبارتند از:
مدیریت بخش مالی به کسب و کارها کمک می‌کند تا سرمایه و نقدینگی را مدیریت کنند. آنها با این کار میتوانند سود را به حداکثر و هزینه‌ها را به حداقل برسانند.
در نخستین گام این مقاله، به تعریف مدیریت مالی می پردازیم.
نرم‌افزار حسابداری چرتکه با قیمت رقابتی و مناسب، بهترین انتخاب برای کسب و کار شماست. با خرید نرم‌افزار حسابداری چرتکه، ارزش واقعی پول خود را تجربه کنید و از امکانات پیشرفته بهره‌مند شوید.
تعریف مدیریت مالی چیست
به گفته کارشناسان مالی، گوتمن و دوگال:
مدیریت مالی فعالیتی است که با هدف برنامه‌ریزی، جمع‌آوری، کنترل و اداره بودجه مالی سازمان انجام می‌شود.
همان‌طورکه می‌بینید در این تعریف از واژگان کنترل و برنامه‌ریزی نیز استفاده شده است که در مدیریت، واژگانی بسیار کلیدی‌اند. مدیریت مالی، امور مالی سازمان را به گونه‌ای مدیریت می‌کند که این سازمان در آینده نزدیک سودآور و مقیاس‌پذیر باشد. امور مالی شامل بودجه‌بندی، تصمیم‌گیری مالی، برنامه ریزی مالی، انتخاب منابع برای تامین مالی سازمان، انتخاب فرصت‌های سرمایه‌گذاری و ایجاد استراتژی‌های مالی با هدف رسیدن به اهداف سازمانی است.
تعریف مدیریت مالی به زبان ساده یعنی انجام امور مالی مربوط به سازمان. امور مالی شامل موارد مختلفی چون برنامه‌ریزی، هماهنگ‌سازی، مدیریت و هدایت فعالیت‌های مالی و انجام تصمیم‌گیری‌های مالی است. فردی که در این سمت فعال است، ترکیبی از اصول مدیریت و دانش اقتصاد را در سیستم مالی یک سازمان پیاده کند و بودجه را از زمان ورود به سازمان تا تخصیص به هر بخش و ایجاد خروجی، مدیریت کند.
موقعیت شغلی یک مدیر مالی با توجه به اهداف و وظایفی که در سازمان دارد، تعریف می‌شود. به همین دلیل در ادامه اهداف مدیریت مالی را بررسی می کنیم.
8 مورد از اهداف اصلی مدیریت امور مالی
همان‌طورکه ما در زندگی فردی خود تلاش می‌کنیم مخارج خود را کنترل کنیم تا در اصطلاح «دخلمان به خرجمان بخورد» و درنهایت نیز پس‌اندازی باقی بماند، سازمان‌ها نیز برای زنده ماندن و رشد کردن باید تلاش کنند تا امور مالی خود را به‌طور موثر مدیریت کنند و این وظیفه به عهده مدیر مالی سازمان است. همین جمله ساده، مهم‌ترین اهداف مدیریت مالی را بیان می‌کند.
با این وجود برای درک بهتر و جزئی‌تر این موضوع، در اینجا به اهداف مدیریت مالی در هر سازمان اشاره می‌کنیم:
یکی از مهم‌ترین اهداف مدیریت امور مالی در سازمان، اطمینان از حداکثر شدن سود سازمان در کوتاه‌مدت و بلندمدت است. یک مدیرمالی باید این هدف را در بالاترین جایگاه لیست اولویت‌های خود قرار دهد و مطمئن شود که عملکرد تجاری فعلی سازمان بیشترین سود ممکن را برای آن به همراه می‌آورد.
ما در زندگی فردی خود حاضر نیستیم تمام درآمد یک ماه خود را برای خرید یک وسیله صرف کنیم؛ بلکه قبل از صرف پول برای خرید هر چیزی برآورد می‌کنیم تا پول کافی برای سایر هزینه‌های ضروری کنار گذاشته باشیم. مدیران مالی نیز مسئول انجام همین ارزیابی در سازمان هستند.
آنها مسئول تصمیم‌گیری حیاتی درزمینه تخصیص بودجه به بخش‌ها و فعالیت‌های مختلف یک سازمان هستند. مدیران مالی سازمان قبل از انجام هر سرمایه گذاری باید تمام عوامل حیاتی مربوط به آن سازمان را در نظر بگیرند.
مدیریت امور مالی در سازمان تلاش می‌کند تا کارایی تمام بخش‌های شرکت را افزایش دهد. توزیع مناسب منابع مالی در بخش‌های مختلف سازمان با در نظر گرفتن میزان بهره‌وری هریک از این بخش‌ها به افزایش کارایی و سودآوری آن سازمان منجر می‌شود.
همیشه خطراتی در مسیر راه‌اندازی و حیات یک کسب و کار وجود دارد؛ به خصوص با عدم قطعیت‌هایی که در مسیر پیش می‌آید. مدیران مالی باید از فرصت‌های پرخطر دوری کنند و با مشورت رهبران باتجربه و کارشناسان موضوع، فقط ریسک‌های مالی حساب‌شده را بپذیرند.
در دنیای رقابتی امروز، باید نخستین اولویت همه کسب و کارها بقا و ادامه حیات باشد. باتوجه‌به اهمیت امور مالی در بقای سازمان‌ها، یکی از اهداف مدیریت مالی در سازمان، اطمینان از تداوم بقای سازمان است.
معروف است که تعادل کلید موفقیت در همه‌چیز است. این اصل به زندگی فردی منتهی نمی‌شود. سازمان‌ها نیز برای دستیابی به اهداف خود به یک ساختار متعادل نیاز دارند. مدیران مالی موظف هستند با طراحی یک ساختار سرمایه قوی در سازمان، تعادل لازم را در آن ایجاد کنند. این تعادل برای نقدینگی، انعطاف‌پذیری و ثبات سازمان حیاتی است.
هدف بعدی که طبق تعریف مدیریت مالی در نظر گرفته می‌شود، رسیدگی به سهامداران شرکت است. هر سهامدار باید با توجه به خواسته‌ها و حقوق خود، ظرفیت درآمدی سازمان و ارزش سازمان در بازار، سود کافی به دست آورد.
اختصاص دادن این سود به سرمایه‌گذاران مختلف سازمان جزو مهم‌ترین مبانی مدیریت مالی است. زیرا نارضایتی مدیران، خروج سرمایه از سازمان را به دنبال دارد که منجر به کسری بودجه می‌شود.
بسیاری از کسب و کارها سرمایه‌گذاری هم انجام می‌دهند. یکی از اهداف مدیر مالی پیدا کردن بهترین روش سرمایه‌گذاری است که در وهله اول ارزش سرمایه سازمان را حفظ کند و در اولویت دوم سودآوری داشته باشد. برخی از سازمان‌ها این کار را به شرکتهای مدیریت سرمایه واگذار می‌کنند، اما برنامه‌ریزی برای سرمایه‌گذاری توسط یکی از اعضای سازمان که از فعالیت‌های مالی کسب و کار شما اطلاعات کافی داشته باشد، مزیت‌های بیشتری دارد.
اکنون که اهداف مدیریت مالی را طبق تعریف مدیریت مالی شناخته اید، می توانیم اصول و مبانی مدیریت مالی را بررسی کنیم.
نرم‌افزار حسابداری انبارداری چرتکه، مدیریت هوشمند و کارآمد انبار شما را تضمین می‌کند.این نرم افزار گزارش‌های جامع و دقیقی از وضعیت انبار به شما ارائه می‌دهد و کالاها را به سادگی ردیابی و مدیریت می‌کند.
مبانی پایه طبق تعریف مدیریت مالی
در اینجا به ۹ اصل مهم در مدیریت مالی اشاره می‌کنیم. اطلاع از این اصول می‌تواند نگرش عمیق‌تری را از مدیریت مالی در سازمان به شما ببخشد.
این تجزیه‌وتحلیل شامل موارد زیر است:
اهداف این کار عبارتند از:
هنگامی که نتایج مالی واقعی به‌طور چشمگیری با بودجه متفاوت است، یک مدیر باید این اقدامات را انجام دهد: کشف علت این تفاوت و ارزیابی فعالیت‌های سازمان و اقدام لازم برای اصلاح این تفاوت
در مواردی که مخارج بیش از بودجه است، باید توجیهی برای چنین مازادی ارائه شود. علاوه بر این، واحدهای سازمانی باید یک برنامه رسمی برای حذف کسری‌های ایجادشده ایجاد کنند.
با بررسی دقیق تعریف مدیریت مالی و اصول مهم آن، می توانیم به نقش مدیر مالی بپردازیم.
ویژگی ها و نقش مدیر مالی
مدیران مالی تمام امور مربوط به امور مالی یک شرکت را مدیریت می‌کنند. آنها باتوجه‌به اهداف مالی کوتاه‌مدت و بلندمدت شرکت، استراتژی‌های مالی سازمان را مشخص می‌کنند. مدیران مالی مسئول تخصیص بودجه به بخش‌ها و فعالیت‌های مختلف سازمان هستند و تلاش می‌کنند سودآوری سازمان را به بیشترین میزان ممکن برسانند.
از آنجایی که این سمت به صورت مستقیم با بودجه سازمان و مدیریت پول در ارتباط است، پیدا کردن یک فرد حرفهای برای آن اهمیت بسیاری دارد.
مدیریت مالی به توانمندی‌هایی نیاز دارد که برخی از آنها ذاتی و بعضی دیگر اکتسابی هستند. مهارتهای سخت مورد نیاز برای یک مدیر مالی شامل دانش مدیریت و اقتصاد هستند و با تحصیل در این رشته می‌توان به آنها دست پیدا کرد. اما مهارتهای نرم مواردی هستند که اهمیت آنها تا پیش ازورود به بازار کار مشخص نمی‌شود؛ به همین دلیل کم‌تر کسی هنگام یادگیری مبانی مدیریت مالی به آن توجه می‌کند.
توجه به مهارت‌ها و ویژگی‌هایی که در ادامه بیان کرده‌ایم وجه تمایز یک مدیر مالی حرفهای با یک مدیر آماتور است.
نرم‌افزار حسابداری خدماتی چرتکه، مدیریت کامل و هوشمند خدمات شما را تضمین می‌کند. این نرم‌افزار به شما کمک می‌کند تا گزارش‌های مالی دقیق و جامعی را فراهم کنید و پروژه‌های خود را به‌طور کارآمد پیگیری و مدیریت کنید.
شرح وظایف مدیر مالی
حالا که با نقش و تاثیر مدیر مالی در یک شرکت آشنا شدیم، باید بدانیم که یک مدیر مالی چه وظایفی دارد:
مدیرمالی با درنظرگرفتـن هزینه و درآمدهای فعلی، سود و هزینه‌های آینده و همچنین خرید دارایی‌های ثابت و اهداف و برنامه‌های توسعه شرکت، به برآورد کلی از نیازها و درآمدهای شرکت پرداخته که امری ضروری برای ادامه فعالیت هر شرکتی است.
مدیر مالی وظیفه دارد که تامین مالی شرکت از راه‌های مختلف را شناسایی کند و با استفاده از بهترین راه، کمترین هزینه برای رسیدن به آن را معرفی کند. پس از تامین بودجه مورد نیاز، چگونگی تخصیص آن در بخش‌های مختلف نیز از اهمیت بالایی برخوردار است که مدیر مالی باید به آن بپردازد.
یک مدیر مالی باید برنامه مشخصی برای سرمایه‌گذاری داشته و یا اینکه در تجارت صرف شود.همچنین چگونگی سرمایه‌گذاری‌ها و افق زمانی آن که بلندمدت و یا کوتاه‌مدت باشد جزء وظایف مدیر مالی است.
مدیرمالی تصمیم‌گیرنده این موضوع است که سود بدست‌آمد‌ه شرکت به چه میزان تقسیم‌شده و یا دوباره سرمایه‌گذاری شود.
همچنین مدیر مالی باید تمام موارد بالا را به صورت مداوم ارزیابی کند که موجب صحت‌سنجی تصمیمات وی می‌شود.
رشد اقتصادی یک مجموعه به سودی که به‌دست می‌آورد بستگی دارد و تدوین یک استراتژی مناسب برای این سودآوری وظیفه مدیر مالی آن مجموعه است.
دسته بندی انواع مدیریت مالی طبق تعریف مدیریت مالی
وقتی از مدیریت مالی صحبت می‌کنیم، ممکن است تصاویر متفاوتی به ذهن شما خطور کند؛ مثلاً بعضی از افراد فکر می‌کنند منظور از مدیریت مالی، کنترل و مدیریت کردن مخارج و درآمد ماهانه فردی خودشان است؛ بعضی از افراد نیز فکر می‌کنند منظور از مدیریت مالی یک سمت سازمانی در سازمان‌های خصوصی است.
در اینجا به انواع مختلف مدیریت مالی اشاره می‌کنیم تا به همه حوزه‌های آن اشراف پیدا کنید:
این نوع از مدیریت مالی، روی تصمیم‌گیری‌های مربوط به تامین مالی و سرمایه گذاری یک سازمان تمرکز دارد و فعالیت‌های کلیدی آن شامل این موارد است:
مدیریت مالی شخصی بر مدیریت منابع مالی افراد متمرکز است و فعالیت‌های کلیدی آن شامل بودجه‌بندی، پس‌انداز، سرمایه گذاری و حفاظت از دارایی‌ها از طریق بیمه و سرمایه گذاری‌های ملکی است.
مربوط به مدیریت امور مالی نهادهای دولتی است و ازجمله فعالیت‌های آن می‌توان به تهیه بودجه، جمع آوری درآمد و مدیریت هزینه‌ها اشاره کرد.
شامل تامین مالی و سرمایه گذاری عملیات‌های بین‌المللی ازجمله مدیریت ریسک ارز و تصمیمات سرمایه گذاری خارجی است.
شامل مدیریت مالی سازمان‌های غیرانتفاعی ازجمله جمع‌آوری کمک‌های مالی و مدیریت کمک‌های مالی جهت استفاده بهینه در مفیدترین فعالیت‌های غیرانتفاعی است.
نرم افزار حسابداری فاکتور آنلاین با مهر، ابزاری قدرتمند برای مدیریت فاکتورهای شماست. با این نرم افزار، می‌توانید به راحتی فاکتورهای خود را مدیریت کنید و فاکتورهای حرفهای و مهردار را به سرعت ایجاد نمایید.
موقعیت های شغلی مدیریت مالی
در سال‌‌های اخیر و با رشد بازار سرمایه، بازار کار فارغ‌التحصیلان مدیریت مالی در شرکتهای مرتبط با این بازار نیز توسعه یافته است. بسیاری از افراد با شرکت در آزمون‌‌های بازار سرمایه اقدام به اخذ گواهینامه‌‌های حرفهای بازار کرده و در شرکتهای کارگزاری، سبدگردانی، تأمین سرمایه و بسیاری شرکتهای دیگر مرتبط با این بازار مشغول به کار می‌شوند. از سوی دیگر، حسب نیازهای تخصصی در هر یک از این مشاغل، این افراد اقدام به کسب مهارتهای نرم‌افزاری، برنامه‌‌نویسی یا تحلیلی نیز می‌کنند.
بازار کار این رشته محدود به شرکتهای فعال در بازار سرمایه نبوده و تنوع بیشتری دارد. موقعیتهای شغلی مختلفی در بانک‌‌ها، شرکتهای بیمه و یا شرکتهای مشاوره و سرمایه‌گذاری نیز وجود دارد که فارغ‌التحصیلان مدیریت مالی میتوانند با گذراندن دوره‌‌های تخصصی مربوط به آنها، به راحتی در این موقعیت‌‌ها ایفای نقش کرده و کسب تجربه کنند.
برای ورود به بازار کار، علاوه بر آشنایی با مهارتهای تخصصی رشته مورد نظر باید با سایر مهارتهای فردی هم آشنایی داشته باشید. در حقیقت، این مهارتهای فردی هستند که یک شخص را از میان رقبا متمایز می‌کنند و سبب موفقیت او در زمینه‌ها و موقعیتهای شغلی می‌شوند. چنین مهارت‌هایی سبب تعامل بهتر فرد در سازمان و محیط‌های کاری خواهد شد و به طور معمول با نام «مهارتهای نرم» از آن نام می‌برند.
پیش بینی میزان فرصت های شغلی مدیریت مالی
قطعا تمامی شرکت های بزرگ خصوصی، دولتی ، بانک ها و شرکت های بیمه نیازمند شخصی جهت رسیدگی به امور مالی و افزایش سود شرکت هستند.
مدیریت بخش مالی شرکت های کوچک بر عهده مدیر عامل یا حسابدار شرکت است ولی در شرکت های بزرگ به یک مدیر مالی به طور صد درصد نیاز است. بخش مالی شرکت همان قلب شرکت را تشکیل می دهد.
همانگونه که قبلا اشاره شد بازار کار مدیریت مالی بسیار خوب است و همه شرکت ها به یک نفر که به امور مالی شرکت رسیدگی کند نیاز دارند. این رشته یکی از پرسودترین و پردرآمدترین رشته های دانشگاهی است.
البته در صورتی که تعداد فارغ التحصیلان این رشته بیش از نیاز بازار باشد قطعا به دست آوردن شغل کمی مشکل خواهد بود ولی در کل یکی از بهترین رشته های دانشگاهی با بازار کار خوب است.
تفاوت در تعریف مدیریت مالی و حسابداری
اگر چه حسابداری و مدیریت مالی هر دو بخشی از امور مالی سازمان را پوشش می‌دهند؛ اما باهم متفاوت هستند. حسابداری به فرایند ثبت، نگهداری و گزارش امور مالی شرکت می‌پردازد و بیشتر رویکرد گزارش‌دهی دارد؛ درحالی‌که مدیریت امور مالی به مدیریت منابع و معاملات تجاری سازمان با هدف افزایش سودآوری می‌پردازد.
درآمد حسابداری یا مدیریت مالی در وهله اول به مدرک تحصیلی، سابقه کاری و نوع شرکت یا سازمانی که فرد در آن جا کار می کند بستگی دارد. مسلما هرچقدر که سطح تحصیلی و مهارتی حسابدار یا مدیر مالی بیشتر باشد، درآمد او هم بالاتر است. حسابدارانی نیز هستند که با شرکت در دوره های مفید آموزشی، مدرک تحصیلی معتبری دریافت کرده و علاوه بر ارتقا موقعیت شغلی، درآمدشان هم افزایش پیدا کرده است.
اما در مقایسه بین حسابداری و مدیریت مالی، با توجه به وظایف و شرح شغلی مدیریت مالی، درآمد و حقوق مدیران مالی بیشتر از حسابداران است. البته این موضوع برای تمامی مدیران و حسابداران صدق نمی کند.
به طور میانگین، یک حسابدار با مدرک تحصیلی کارشناسی بین ۱۲،۰۰۰،۰۰۰ تا ۱۸،۰۰۰،۰۰۰ تومان درآمد دارد. متوسط درآمد برای حسابداران با مدرک کارشناسی ارشد بیشتر بوده و رقمی بین ۱۵،۰۰۰،۰۰۰ تا ۲۰،۰۰۰،۰۰۰ تومان است. مدیران مالی در شرکت ها به دلیل اينکه موقعیت شغلی شان از کارمندی به مدیریت تغییر کرده است، حقوق بالاتری دریافت می کنند. به علاوه اینکه پاداش کاری آن ها نیز بالاتر است.
به پایان این مطلب رسیدیم. گفتیم که یکی از مهم ترین فعالیت ها و مهارت هایی که هیچ یک از افراد و سازمان های امروزی نمی توانند آن را نادیده بگیرند، مدیریت امور مالی است. مدیریت مالی که یکی از انواع مدیریت و مشاغل مدیریتی است، شامل مجموعه ای از فعالیت هاست که با هدف مدیریت و رشد پول در سازمان انجام می شود.
به دلیل اهمیت مدیریت مالی در کسب و کارها، ابتدا به تعریف مدیریت مالی پرداختیم و اهداف آن را بررسی کردیم. سپس اصول و مبانی آن را طبق تعریف مدیریت مالی به شما ارائه کردیم.
پس از تعریف مدیریت مالی به طور دقیق و آشنایی کامل با آن، به نقش مدیران مالی پرداختیم و وظایف آن را شرح دادیم. در ادامه، بازار کار و آینده شغلی مدیریت مالی را بررسی کردیم و به تفاوت آن با حسابداری پرداختیم.
جهت دریافت راهنمایی و مشاوره خرید نرم افزار حسابداری چرتکه شماره تماس خود را وارد کنید تا کارشناسان ما در سریع‌ترین زمان با شما تماس بگیرند 🙂
